FAUR INTERNAŢIONAL SRL
- DELTA CONSTRUCT INVEST S.R.L.documentat pana in 2009
Nr. Reg. Com. J22/814/2006EUID ROONRC.J22/814/2006Infiintata 30.03.2006
Adresa:PROF. CONSTANTIN DASCĂLU nr. 1, Horpaz, jud. Iași, 707313
Cine mai are sediul social la aceste adrese se vede in Conexiuni cu alte firme, in tabul „Adrese".
| An | Cifra de afaceri | Profit / Pierdere | Datorii totale | Active fixe | Active circulante | Capitaluri proprii | Nr. salariati |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2012 | 855.918 RON | 25.081 RON | 124.754 RON | — | 207.324 RON | 82.570 RON | 10 |
| 2011 | 934.375 RON | 7.935 RON | 121.230 RON | 0 RON | 178.719 RON |
| Indicator | 2012 | 2011 | 2010 | 2009 | 2008 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 855.918 RON | 934.375 RON | 845.461 RON |
| 57.489 RON |
| 8 |
| 2010 | 845.461 RON | 249.230 RON | 103.817 RON | 65.450 RON | 282.715 RON | 244.348 RON | 8 |
| 2009 | — | -1.467 RON | 7.092 RON | — | 2.210 RON | -4.882 RON | — |
| 2008 | 6.100 RON | -8.497 RON | 5.625 RON | — | 2.210 RON | -3.415 RON | 1 |
| — |
| 6.100 RON |
| Venituri totale | 856.410 RON | 978.927 RON | 845.461 RON | — | 6.100 RON |
| Cheltuieli totale | 820.825 RON | 968.761 RON | 528.722 RON | — | 14.444 RON |
| Profit brut | 35.585 RON | 10.166 RON | 316.739 RON | — | — |
| Pierdere bruta | 0 RON | 0 RON | — | — | 8.344 RON |
| Profit net | 25.081 RON | 7.935 RON | 249.230 RON | — | — |
| Pierdere neta | 0 RON | 0 RON | — | 1.467 RON | 8.497 RON |
| Active fixe (imobilizate) | — | 0 RON | 65.450 RON | — | — |
| Active circulante | 207.324 RON | 178.719 RON | 282.715 RON | 2.210 RON | 2.210 RON |
| Stocuri | 45.723 RON | 33.430 RON | 1.746 RON | — | — |
| Creante | 73.518 RON | 75.308 RON | 207.000 RON | — | — |
| Casa si conturi la banci | 88.083 RON | 69.981 RON | 73.969 RON | 2.210 RON | 2.210 RON |
| Datorii totale | 124.754 RON | 121.230 RON | 103.817 RON | 7.092 RON | 5.625 RON |
| Capitaluri proprii | 82.570 RON | 57.489 RON | 244.348 RON | -4.882 RON | -3.415 RON |
| Capital subscris varsat | 200 RON | 200 RON | 200 RON | 200 RON | 200 RON |
| Nr. mediu salariati | 10 | 8 | 8 | — | 1 |
bl. 15, sc. B, parter, ap. 3
bl. CL1, parter
bl. 964B, sc. B, parter
ONRC
ONRC
ANAF · anul 2020
ANAF · 30.06.2026
Sumarul provine din actele publicate în Monitorul Oficial partea a IV-a și reflectă starea de la data fiecărui act. Informativ, nu dovadă.
| Nume | Cotă Capital |
|---|---|
| persoanăadministrator | 100% |
| firmăadministrator |
| — |
| persoanăadministrator | — |
| 1 deținător în act | 100% |
Dosare in care o parte poarta o denumire pe care o au mai multe firme, iar aceasta e unul dintre candidati. Nu sunt confirmate ca dosare ale firmei.
Sursa: portalul instantelor de judecata (portal.just.ro / ECRIS), indexat periodic. Legatura dosar–firma se calculeaza la indexare, potrivind exact denumirile cunoscute ale firmei (inclusiv cele anterioare) cu numele partilor; cand denumirea e purtata de mai multe firme, dosarul apare doar ca potrivire probabila.
Acordă termen la 21.10.2026, orele 09.00, pentru depunerea şi soluţionarea definitivă a cererii de antrenare a răspunderii, conform deciziei RIL nr. 27/2022.
Admite cererea formulată de creditoarea Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Ia?i – Administraţia Judeţeană a Finan?elor Publice Ia?i, în contradictoriu cu debitoarea S.C. Delta Construct Invest S.R.L., C având ca obiect deschiderea procedurii simplificate de insolven?ă. În temeiul art. 72 alin. 6 raportat la art. 38 alin. 2 lit.c pct. 1 din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolven?ei şi de insolven?ă, Deschide procedura simplificată de insolven?ă împotriva debitoarei S.C. Delta Construct Invest S.R.L. În temeiul art.73 din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolven?ei şi de insolvenţă, Desemnează lichidator judiciar provizoriu pe practicianul în insolvenţă C.I.I. Apetrei Mărioara, care va îndeplini atribuţiile prevăzute de art. 64 din lege. Fixează onorariul provizoriu cuvenit lichidatorului judiciar la 1.500 lei/lună, care se va achita din averea debitoarei. În lipsa disponibilită?ilor în contul debitoarei, se va utiliza fondul de lichidare, plă?ile urmând a fi făcute potrivit prevederilor O.U.G. nr. 86/2006 privind organizarea activită?ii practicienilor în insolven?ă, decontul de cheltuieli al lichidatorului judiciar urmând a fi supus aprobării în conformitate cu art.39 alin.4 din Legea 85/2014, respectiv art.118 şi urm. din Statutul UNPIR. În temeiul art. 85 din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, Ridică dreptul de administrare al debitoarei S.C. Delta Construct Invest S.R.L. Dă dispoziţie tuturor băncilor la care debitoarea are deschise conturi să nu dispună de acestea fără un ordin al lichidatorului judiciar, sub sancţiunea prevăzută de art. 86 alin. 2 din Legea nr. 85/2014, obligaţia de notificare revenind lichidatorului judiciar. Stabileşte în sarcina debitoarei obligaţia de a depune la dosarul cauzei actele şi informaţiile prevăzute de art. 67 alin. 1 din Legea nr. 85/2014, în termen de 10 zile de la deschiderea procedurii. Conform art.83 din Legea nr. 85/2014, După rămânerea definitivă a hotărârii de deschidere a procedurii, toate actele şi coresponden?a emise vor cuprinde, în mod obligatoriu şi cu caractere vizibile, în limbile română, engleză şi franceză, men?iunea în insolven?ă, in insolvency, en procedure collective. În temeiul art. 93 din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, Stabileşte în sarcina lichidatorului judiciar obligaţia de a reconstitui, în măsura posibilului, documentele prevăzute la art. 67 alin. 1 lit. b)-f) şi l), în cazul în care acestea nu sunt prezentate de către debitor. Stabileşte în sarcina debitoarei obligaţia de a pune la dispoziţia lichidatorului judiciar toate documentele şi informaţiile cerute cu privire la activitatea ?i averea debitoarei, precum şi lista cuprinzând plăţile efectuate în ultimele 6 luni anterioare deschiderii procedurii şi transferurilor patrimoniale efectuate în cei 2 ani anteriori deschiderii procedurii. Dispune ca lichidatorul judiciar să efectueze, în termen de 60 de zile de la data deschiderii procedurii, inventarierea bunurilor din averea debitoarei, luând măsuri pentru îndeplinirea, acolo unde este cazul, a formalită?ilor de publicitate prevăzute de art. 101 alin.2 din Legea nr. 85/2014. În temeiul art. 97 din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolven?ei şi de insolven?ă, Stabileşte în sarcina lichidatorului judiciar obligaţia de a depune la dosar un raport asupra cauzelor şi împrejurărilor care au dus la apariţia stării de insolven?ă a debitoarei, cu menţionarea persoanelor cărora le-ar fi imputabilă, până la data de 20.01.2026. Fixează termenul limită pentru depunerea creanţelor la 26.01.2026. Fixează termenul limită pentru verificarea creanţelor, întocmirea şi publicarea tabelului preliminar al creanţelor la 04.02.2026. Fixează termenul pentru publicarea tabelului definitiv al creanţelor la 02.03.2026. Fixează şedinţa adunării creditorilor la data de 09.02.2026, ora 10:00, la adresa ce va fi comunicată de către lichidatorul judiciar, şi convoacă creditorii debitoarei, prilej cu care se va pune în discuţie confirmarea desemnării acestuia şi onorariul provizoriu. Dispune trimiterea, de îndată si, în orice caz, cu cel pu?in 10 zile înainte de împlinirea termenului limită pentru înregistrarea cererilor de admitere a crean?elor, a notificărilor arătate mai sus către toţi creditorii, de către lichidatorul judiciar numit în prezenta cauză. În temeiul art. 76 din Legea nr. 85/2014, privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, Dispune comunicarea sentinţei de deschidere a procedurii către judecătoria în a cărei circumscripţie teritorială se află sediul debitoarei declarat la registrul comerţului, precum şi tuturor băncilor unde debitoarea are deschise conturi. În temeiul art. 99 din Legea nr. 85/2014, privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, Dispune trimiterea de către lichidatorul judiciar, potrivit prevederilor Codului de procedură civilă, a notificării deschiderii procedurii către debitor, asociaţi, acţionari, creditori şi Oficiului Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Ia?i în vederea efectuării menţiunii corespunzătoare, precum ?i publicarea acesteia în Buletinul procedurilor de insolvenţă ?i într-un ziar de largă circula?ie. Comunicarea hotărârii de deschidere a procedurii se va face şi către Autoritatea de Supraveghere Financiară, atunci când este cazul, conform art.42 alin.5, precum şi institu?iilor prevăzute la art.76 din aceea?i lege. Pune în vedere lichidatorului judiciar prevederile art. 252 din Legea nr. 31/1990, republicată, şi dispune menţionarea la registrul comerţului a reprezentanţilor permanenţi ai lichidatorului judiciar. Dispune indisponibilizarea părţilor sociale în registrul special de evidenţă. În temeiul art. 39 din Legea nr. 85/2014, privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă, Dispune deschiderea de către debitor a unui cont bancar, din care vor fi suportate cheltuielile aferente procedurii, în termen de două zile de la notificarea deschiderii procedurii. În caz de neîndeplinire a atribuţiei, contul va fi deschis de către lichidatorul judiciar. Eventualele disponibilităţi băneşti vor fi păstrate într-un cont special de depozit bancar. Dispune, în sarcina lichidatorului judiciar, obligaţia de a depune rapoarte privind modul de îndeplinire a atribuţiilor sale, cu indicarea, dacă este cazul, a stadiului efectuării inventarierii, cu justificarea cheltuielilor, cu arătarea onorariului încasat ?i a modalită?ii de calcul al acestuia, la fiecare termen de continuare a procedurii, potrivit art. 59 alin. 1 din Legea nr. 85/2014. Fixează termen pentru continuarea procedurii la 01.04.2026, CS2 fal, orele 09.00. Executorie. Cu drept de apel în termen de 7 zile de la comunicarea prin publicare în B.P.I., cererea de apel urmând a se depune la Tribunalul Ia?i. Pronunţată astăzi, 10.12.2025, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor prin mijlocirea grefei instanţei, în condiţiile art. 402 Cod procedură civilă.
În temeiul art. 421 alin. 1 pct. 2 lit. a din Codul procedură penală, admite apelurile declarate de inculpaţii Bengalici Claudiu şi Frone Mariana împotriva sentinţei penale nr. 260/31.05.2023, pronunţată de Tribunalul Iaşi în dosarul nr. 7192/99/2019. În temeiul art. 423 din Codul de procedură penală, desfiinţează în parte, în latură penală şi în latură civilă, sentinţa apelată şi în rejudecare: I. Înlătură dispoziţiile privind condamnarea inculpatului Bengalici Claudiu pentru infracţiunea de evaziune fiscală, constând în evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. şi ped. de art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (3) din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (72 acte materiale). În temeiul art. 5 alin. 1 Cod penal, constată că Legea nr. 241/2005, astfel cum a modificată prin Legea nr. 126/2024, publicată în Monitorul Oficial Nr. 437 din 13 mai 2024, şi Codul penal în vigoare la momentul pronunţării prezentei decizii, reprezintă legea penală mai favorabilă inculpatului Bengalici Claudiu. Condamnă pe inculpatul Bengalici Claudiu (...), în prezent aflat în Penitenciarul Vaslui, la pedeapsa de 6 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - evidenţierea, în actele contabile, în factura electronică sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 126/2024, publicată în Monitorul Oficial Nr. 437 din 13 mai 2024, cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Codul penal (72 acte materiale). În baza disp. art. 67 alin. 1 Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa complementară constând în interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g din Codul penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţi publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a exercita funcţia de administrator, pe o durată de 3 ani. În temeiul art. 65 alin. 1 din Codul penal, aplică inculpatului pedeapsa accesorie constând în interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g din Codul penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţi publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a exercita funcţia de administrator. Reduce cuantumul debitului principal la plata căruia a fost obligat inculpatul Bengalici, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. Delta Construct Invest S.R.L., către partea civilă Statul Român prin Agenţia naţională de Administrare Fiscală, prin Direcţia Generală Regională a Finan?elor Publice Iaşi, de la 2.840.246 lei la 2.764.462 lei. II. Înlătură dispoziţiile privind condamnarea inculpatei Frone Mariana pentru infracţiunea de evaziune fiscală – evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal, cu aplicarea art. 75 alin. 2 lit. a Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod de procedură penală (10 acte materiale). În temeiul art. 5 alin. 1 Cod penal, constată că Legea nr. 241/2005, astfel cum a modificată prin Legea nr. 126/2024, publicată în Monitorul Oficial Nr. 437 din 13 mai 2024, şi Codul penal în vigoare la momentul pronunţării prezentei decizii, reprezintă legea penală mai favorabilă inculpatei Frone Mariana. Condamnă pe inculpata Frone Mariana (...) la pedeapsa de 1 an şi 4 luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală - evidenţierea, în actele contabile, în factura electronică sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, astfel cum a fost modificată prin Legea nr. 126/2024, publicată în Monitorul Oficial Nr. 437 din 13 mai 2024, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal, cu aplicarea art. 75 alin. 2 lit. a Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod de procedură penală (10 acte materiale). În baza disp. art. 67 alin. 1 Cod penal aplică inculpatei pedeapsa complementară constând în interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g din Codul penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţi publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a exercita funcţia de administrator, pe o durată de 2 ani. În temeiul art. 65 alin. 1 din Codul penal, aplică inculpatei pedeapsa accesorie constând în interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g din Codul penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorităţi publice sau în orice alte funcţii publice, dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat şi dreptul de a exercita funcţia de administrator. În temeiul art. 91 alin. 1 din Codul penal, suspendă executarea pedepsei de 1 (un) an şi 4 (patru) luni închisoare sub supraveghere pe durata unui termen de supraveghere de 4 ani, stabilit conform art. 92 din Codul penal. În temeiul art. 93 alin. 1 şi alin. 2 din Codul penal, pe durata termenului de supraveghere inculpata Frone Mariana trebuie să respecte următoarele măsuri şi obligaţii: a) să se prezinte la Serviciul de probaţiune Bucuresti la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă; f) să frecventeze unul sau mai multe programe de reintegrare socială derulate de către serviciul de probaţiune sau organizate în colaborare cu instituţii din comunitate. În temeiul art. 93 alin. 3 din Codul penal, pe parcursul termenului de supraveghere, inculpata Frone Mariana va presta o muncă neremunerată în folosul comunităţii, pe o perioadă de 90 de zile, în cadrul Directiei Generală de Asistentă Socială si Protec?ie a Protectia a Copilului Sector III Bucuresti ori în cadrul Administra?iei Domeniului Public Bucuresti-Sector III Bucuresti, afară de cazul în care, din cauza stării de sănătate, nu poate presta această muncă. În temeiul art. 91 alin. 4 din Codul penal, atrage atenţia inculpatei asupra conduitei sale viitoare şi a consecinţelor la care se expune dacă va mai săvârşi infracţiuni sau nu va respecta măsurile de supraveghere ori nu va executa obligaţiile ce îi revin pe durata termenului de supraveghere, punându-i în vedere dispoziţiile art. 96 din Codul penal privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere. Constată că inculpata a achitat în calea de atac a apelului din prejudiciul cauzat suma de 3.200 lei. Reduce cuantumul debitului principal la plata căruia a fost obligată inculpata Frone Mariana, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. Delta Construct Invest S.R.L., către partea civilă Statul Român prin Agenţia naţională de Administrare Fiscală, prin Direcţia Generală Regională a Finan?elor Publice Iaşi, de la 536.243 lei la 528.863 lei. Menţine celelalte dispoziţii ale sentinţei apelate care nu sunt contrare prezentei decizii. În temeiul art. 275 alin. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare efectuate pentru soluţionarea apelurilor inculpaţilor rămâne în sarcina statului. În temeiul art. 273 alin. 4 şi 5 din Codul de procedură, diferenţa de onorariu pentru expertul contabil desemnat de instanţă, în sumă de 6.150 lei, rămâne în sarcina statului şi se plăteşte expertului contabil Palaghia Alexandru din fondul special al Ministerului Justiţiei. În temeiul art. 275 alin. 6 din Codul de procedură penală, suma de 400 lei reprezentând onorariul parţial al apărătorului desemnat din oficiu pentru inculpatul – apelant, avocat Vintilă Chifiriuc Diana, potrivit delegaţiei nr. 38986/11.10.2023, rămâne în sarcina statului şi se avansează Baroului Iaşi din fondul special al Ministerului Justiţiei. Definitivă. Pronuntată astăzi, 14.06.2024, prin punerea soluţiei la dispoziţia părtilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea în cauză la data de 14.06.2024, când soluţia va fi pusă la dispoziţie prin intermediul grefei instanţei.
Stabileşte pronunţarea în cauză la data de 04.06.2024, când soluţia va fi pusă la dispoziţie prin intermediul grefei instanţei.
Preschimbă termenul de pronunţare pentru data de 14.05.2024.
În temeiul art. 395 alin. 1 Cod procedură penală, repune cauza pe rol. Stabileşte termen pentru data de 23.05.2024, ora 11:45, pentru când se citează părţile şi se anunţă avocaţii aleşi asupra termenului acordat. Definitivă. Pronunţată astăzi, 14.05.2024, prin punerea la dispozitia părtilor si procurorului prin mijlocirea grefei instantei.
Stabileşte termen pentru deliberare şi pronunţare la data de 22.05.2024, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână cauza la data de 17.04.2024, ora 10:00, în vederea audierii expertului desemnat.
Amână judecarea cauzei şi stabileşte termen la data de 11.04.2024, ora 11.30, pentru când se va emite adresă către expertul desemnat în cauză.
Admite cererile de amânare formulate de domnii avocati Hotca Mihai si Flavius Crâznic pentru a studia raportul de expertiză depus la dosar si acordă un nou termen la data de 28 martie 2024, orele 09:30.
Pentru realizarea si depunerea raportului de expertiză, acordă un nou termen de judecată la data de 14 martie 2024, orele 10:30.
Stabileşte următoarele obiective la care expertul trebuie să răspundă: 1. dacă s-a cauzat bugetului de stat un prejudiciu concret, constând în impozit pe profit, prin activităţile presupus infracţionale desfăşurate de inculpatul BENGALICI CLAUDIU, în calitate de administrator de fapt al SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL, constând în eviden?ierea, în perioada iunie 2014 - decembrie 2014, în actele contabile ale societăţii (în jurnalul de cumpărări) şi în alte documente legale (declaraţii fiscale D394 şi D300) a unui număr de 72 de tranzac?ii comerciale presupus fictive (achizi?ii) de la SC CRISMAR UNIC SRL şi SC MELCRIS UNIC SRL, după cum urmează: - facturile numerele BG/10064 şi BG/10065/ (datate iunie 2014), numerele BG/10103/, CM/0015, BG/10104, CM/0016, BG/10107, BG/10108, CM/0017, BG/10109, CM/0018, BG/10112, BG/10113, CM/0019, BG/10114, BG/10117, CM/0020, BG/10118, CM/0021, BG/101121, CM/0022, BG/10122, BG/10123, BG/10124, CM/0023, BG/10125, CM/0024; (datate octombrie 2014), reprezentând prestări servicii conform contract nr. 266/01.09.2014 încheiat cu SC CRISMAR UNIC SRL; - facturile numerele 1701, 1072, 1705, 1708, 1711, 1712, 1713, 1714, 1718, 1720, 1722, 1727, 1729 (datate octombrie 2014), numerele 1730, 1731, 1732, 1733, 1734, 1735, 1736, 1737, 1738, 1739, 1740, 1741, 1742, 1743, 1744, 1745, 1746, 1748, 1749 (datate noiembrie 2014), numerele 1750, 1751, 1752, 1753, 1754, 1755, 1756, 1757, 1758, 1759, 1760, 1761(datate decembrie 2014), reprezentând prestări servicii conform contract nr. 12/01.10.2014 încheiat cu SC MELCRIS UNIC SRL Iaşi. 2. dacă s-a cauzat bugetului de stat un prejudiciu concret, constând în impozit pe profit, prin activităţile presupus infracţionale desfăşurate de inculpata FRONE MARIANA, în calitate de administrator de drept al SC DELTA PAPER SRL (devenită SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL), constând în eviden?ierea în actele contabile ale societăţii (în jurnalul de cumpărări) şi în alte documente legale (declaraţii fiscale D394 şi D300) de operaţiuni de achiziţie presupus fictive, după cum urmează: - de la SC DUMIMAR LOGISTICS SRL Bucureşti reprezentate de facturile nr.0017/02.05.2014, nr.0018/06.05.2014 şi nr.0019/07.05.2014; - de la SC STARPRO COLECT CONF SRL Bucureşti, reprezentate de facturile nr.152/18.06.2013, nr.153/19.06.2013, nr.154/20.06.2013, nr.155/21.06.2013, nr.163/09.07.2013, nr. 164/17.07.2013 şi nr. 165/19.07.2013. Pronunţată, azi, 19.01.2024, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin intermediul grefei instanţei.
Pentru realizarea si depunerea raportului de expertiză, acordă un nou termen de judecată la data de 29 februarie 2024, orele 11:00.
Amână judecarea cauzei şi stabileşte termen la data de 18.01.2024, ora 12:00, faţă de cererile de amânare formulate în cauză şi în vederea pregătirii apărării.
Admite cererile de administrare a probei cu expertiză judiciară fiscal contabilă formulate, prin avocaţi, de inculpaţii Frone Mariana şi Bengalici Claudiu, urmând ca la termenul de judecată să fie stabilite obiectivele, desemnat expertul şi, eventual, experţii parte. Pronunţată, astăzi, 10.01.2024, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin intermediul grefei instanţei.
Pentru continuarea cercetării judecătoresti, acordă un nou termen de judecată la data de 11 ianuarie 2024, orele 10:30, până când instanta se va pronunta asupra probatoriului.
Având în vedere lipsa de apărare a inculpatului Bengalici Claudiu, precum si cererea acestuia de amânare în vederea angajării unui avocat ales, acordă un nou termne la data de 09 noiembrie 2023, orele 10:45.
1.Condamnă pe inculpatul Bengalici Claudiu, la pedeapsa închisorii de 9 (nouă) ani, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, constând în evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. şi ped. de art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (3) din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (72 acte materiale). În baza disp. art. 67 alin. 2 Cod penal interzice inculpatului Bengalici Claudiu, ca pedeapsă complementară, exercitarea drepturilor prevăzute de art. 66 alin 1 lit. a, lit. b Cod penal şi a dreptului prevăzut de art. 66 alin.1 lit. g Cod penal, constând în interdicţia de a exercita funcţia de administrator, pe o durată de 3 ani, pedeapsă a cărei executare va începe conform art. 68 Cod penal. În baza disp. art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatului Bengalici Claudiu, ca pedeapsă accesorie, exerciţiul drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b Cod penal şi a dreptului prevăzut de art. 66 alin.1 lit. g Cod penal, constând în interdicţia de a exercita funcţia de administrator, de la rămânerea definitivă a prezentei sentinţe şi până la executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale. 2.Condamnă pe inculpata Frone Mariana, la pedeapsa închisorii de 3 (trei) ani şi 2 (două) luni, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, constând în evidenţierea, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, prev. şi ped. de art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005, modificată prin Legea nr. 55/2021, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal, cu aplicarea art. 75 alin. 2 lit. a Cod penal, art. 76 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod de procedură penală (10 acte materiale). În baza disp. art. 67 alin. 2 Cod penal interzice inculpatei Frone Mariana, ca pedeapsă complementară, exercitarea drepturilor prevăzute de art. 66 alin 1 lit. a, lit. b Cod penal şi a dreptului prevăzut de art. 66 alin.1 lit. g Cod penal, constând în interdicţia de a exercita funcţia de administrator, pe o durată de 3 ani, pedeapsă a cărei executare va începe conform art. 68 Cod penal. În baza disp. art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatei Frone Mariana, ca pedeapsă accesorie, exerciţiul drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b Cod penal şi a dreptului prevăzut de art. 66 alin.1 lit. g Cod penal, constând în interdicţia de a exercita funcţia de administrator, de la rămânerea definitivă a prezentei sentinţe şi până la executarea sau considerarea ca executată a pedepsei principale. În baza disp. art. 397 alin. (1) Cod de procedură penală raportat la art. 1357 Cod civil, art. 1382 Cod civil, admite acţiunea civilă formulată de Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi şi obligă pe inculpatul Bengalici Claudiu, în solidar cu partea responsabilă civilmente SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL să plătească acestei părţi civile suma de 2.840.246 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă dobânda legală şi penalităţile de întârziere, calculate conform art. 120 ?i 120 ind. 1 din O.G. nr. 92/2003, până la data de 31.12.2015, respectiv art. 173 şi 174 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscală, începând cu data de 01.01.2016, asupra sumei reprezentând debitul principal începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal. În baza disp. art. 397 alin. 2 Cod de procedură penală rap. la art. 249 Cod de procedură penală şi art. 11 din Legea nr. 241/2005, dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile ale inculpatului Bengalici Claudiu şi ale părţii responsabile civilmente SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL prin instituirea unui sechestru asupra acestora, în vederea recuperării despăgubirilor civile acordate în cauză, până la concurenţa sumei de 2.840.246 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă dobânda legală şi penalităţile de întârziere, calculate conform art. 120 ?i 120 ind. 1 din O.G. nr. 92/2003, până la data de 31.12.2015, respectiv art. 173 şi 174 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscală, începând cu data de 01.01.2016, asupra sumei reprezentând debitul principal începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal, dispoziţie care este executorie potrivit art. 397 alin. 4 Cod de procedură penală. Constată că inculpata Frone Mariana a achitat suma de 21.600 lei reprezentând plata parţială a prejudiciului cauzat. În baza disp. art. 397 alin. (1) Cod de procedură penală raportat la art. 1357 Cod civil, art. 1382 Cod civil, admite în parte acţiunea civilă formulată de Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi şi obligă pe inculpata Frone Mariana, în solidar cu partea responsabilă civilmente SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL să plătească acestei părţi civile suma de 536.243 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă dobânda legală şi penalităţile de întârziere, calculate conform art. 120 ?i 120 ind. 1 din O.G. nr. 92/2003, până la data de 31.12.2015, respectiv art. 173 şi 174 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscală, începând cu data de 01.01.2016, asupra sumei reprezentând debitul principal începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal. Respinge celelalte pretenţii civile formulate de către partea civilă cu privire la inculpata Frone Mariana, ca neîntemeiate. În baza disp. art. 397 alin. 2 Cod de procedură penală rap. la art. 249 Cod de procedură penală şi art. 11 din Legea nr. 241/2005, dispune luarea măsurilor asigurătorii asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile ale inculpatei Frone Mariana şi ale părţii responsabile civilmente SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL prin instituirea unui sechestru asupra acestora, în vederea recuperării despăgubirilor civile acordate în cauză, până la concurenţa sumei de 536.243 lei, reprezentând debitul principal, la care se adaugă dobânda legală şi penalităţile de întârziere, calculate conform art. 120 ?i 120 ind. 1 din O.G. nr. 92/2003, până la data de 31.12.2015, respectiv art. 173 şi 174 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscală, începând cu data de 01.01.2016, asupra sumei reprezentând debitul principal începând de la scadenţa obligaţiilor de plată şi până la achitarea integrală a debitului principal, dispoziţie care este executorie potrivit art. 397 alin. 4 Cod de procedură penală. Dispune ca măsurile asigurătorii să fie aduse la îndeplinire prin organele proprii de executare ale unităţii păgubite - Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, prin Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Iaşi, prin reprezentanţii săi legali, instanţa de judecata urmând a fi înştiinţată despre modul de aducere la îndeplinire a măsurilor asigurătorii luate în cursul procesului penal de faţă. În baza disp. art. 13 din Legea nr. 241/2005, după rămânerea definitivă, se va comunica Oficiului Naţional al Registrului Comerţului copia dispozitivului prezentei hotărâri. În baza disp. art. 397 alin. 3 Cod de procedură penală şi art. 25 alin.3 Cod de procedură penală dispune: -desfiinţarea parţială a declaraţiilor fiscale D394 depuse de SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL la organele fiscale privind achiziţii fictive de bunuri efectuate de SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL de la SC CRISMAR UNIC SRL, SC MELCRIS UNIC SRL, SC DUMIMAR LOGISTIC SRL şi SC STARPRO COLECT CONF SRL, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii: D394 nr. 53111668/17.06.2014, D394 nr. 61871158/25.11.2014 (f. 191-192, vol. 1 d.u.p.), D 394 nr. 62684459/19.12.20214, D394 nr. 64732369/26.01.2015 (f. 205-207, vol. 1 d.u.p.), D394 nr. 35652460/23.07.2013 şi D 394 nr. 40985751/25.10.2013 (f. 126, 118 vol. 1 d.u.p.); -desfiinţarea parţială a declaraţiilor fiscale D300 depuse de SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL la organele fiscale privind achiziţii fictive de bunuri efectuate de SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL de la SC CRISMAR UNIC SRL, SC MELCRIS UNIC SRL, SC DUMIMAR LOGISTIC SRL şi SC STARPRO COLECT CONF SRL, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii: D 300 nr. 53111634/17.06.2014, D 300 nr. 61871028/25.11.2014 (vol. 1 d.u.p., f. 193-198), D 300 nr. 62684336/19.12.2014, D 300 nr. 64732010/26.01.2015 (f. 196-204 vol. 1 d.u.p.), D300 nr. 40985593/25.10.2013 (f. 120-122, vol. 1 d.u.p.); -desfiinţarea facturilor fiscale de achiziţie fictivă, respectiv: 27 de facturi fiscale, aparent emise de SC CRISMAR UNIC SRL (copii facturi f. 27-53, vol. 2 d.u.p), respectiv facturile seria/nr. BG/10064 din 02.06.2014, BG/10065/03.06.2014, BG/10103/13.10.2014, CM/0015/13.10.2014, BG/10104/14.10.2014, CM/0016/15.10.2014, BG/10107/16.10.2014, BG/10108/17.10.2014, CM/0017/17.10.2014, BG/10109/20.10.2014, CM/0018/20.10.2014, BG/10112/21.10.2014, BG/10113/22.10.2014, CM/0019/22.10.2014, BG/10114/23.10.2014, BG/10117/24.10.2014, CM/0020/24.10.2014, BG/10118/27.10.2014, CM/0021/27.10.2014, BG/101121/28.10.2014, CM/0022/28.10.2014, BG/10122/29.10.2014, BG/10123/29.10.2014, BG/10124/30.10.2014, CM/0023/30.10.2014, BG/10125/31.10.2014, CM/0024/31.10.2014; 45 de facturi fiscale, aparent emise de SC MELCRIS UNIC SRL (copii facturi f. 29-73, vol. 3 d.u.p), respectiv facturile fiscale seria/nr.: 1701/13.10.2014, 1702/14.10.2014, 1705/15.10.2014, 1708/16.10.2014, 1711/17.10.2014, 1712/20.10.2014, 1713/21.10.2014, 1714/24.10.2014, 1718/27.10.2014, 1720/28.10.2014, 1722/29.10.2014, 1727/30.10.2014, 1729/31.10.2014, 1730/03.11.2014, 1731/04.11.2014, 1732/05.11.2014, 1733/06.11.2014, 1734/07.11.2014, 1735/12.11.2014, 1736/17.11.2014, 1737/19.11.2014, 1738/21.11.2014, 1739/25.11.2014, 1740/27.11.2014, 1741/28.11.2014, 1742/28.11.2014, 1743/02.12.2014, 1744/03.12.2014, 1745/04.12.2014, 1746/05.12.2014, 1747/08.12.2014, 1748/09.12.2014, 1749/10.12.2014, 1750/11.12.2014, 1751/12.12.2014, 1752/15.12.2014, 1753/16.12.2014, 1754/17.12.2014, 1755/18.12.2014, 1756/19.12.2014, 1757/22.12.2014, 1758/23.12.2014, 1759/29.12.2014, 1760/30.12.2014, 1761/31.12.2014; 3 facturi fiscale aparent emise de către SC DUMIMAR LOGISTIC SRL (f. 8-9, vol. 5 d.u.p.), respectiv facturile fiscale: nr. 0017/02.05.2014, nr. 0018/06.05.2014, nr. 0019/07.05.2014; 7 facturi fiscale aparent emise de către SC STARPRO COLECT CONF SRL (f. 20-23, vol. 4 d.u.p.), respectiv facturile fiscale: nr. 152/18.06.2013, factura nr. 153/19.06.2013, factura nr. 154/20.06.2013, factura nr. 155/21.06.2013, factura nr. 163/09.07.2013, factura nr. 164/17.07.2013, factura nr. 165/19.07.2013; -desfiinţarea parţială a jurnalelor de cumpărări ale SC CONSTRUCT INVEST SRL aferente lunilor iunie 2013, iulie 2013, mai 2014, octombrie 2014, noiembrie 2914, decembrie 2014 cu privire la înregistrarea facturilor fiscale enumerate anterior privind achiziţii fictive de bunuri efectuate de SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL de la SC CRISMAR UNIC SRL, SC MELCRIS UNIC SRL, SC DUMIMAR LOGISTIC SRL şi SC STARPRO COLECT CONF SRL, numai în partea în care se referă la aceste achiziţii. În baza disp. art. 272 Cod de procedură penală, onorariile parţiale ale apărătorilor din oficiu vor fi avansate către Baroul Iaşi din fondurile Ministerului Justiţiei (suma de 1395 lei- delegaţie nr. 6430/06.12.2019, suma de 1395 lei- delegaţie nr. 6429/06.12.2019). În temeiul art. 274 alin. 1 Cod de procedură penală cheltuielile privind avocaţii din oficiu vor rămâne în sarcina statului. Constată că inculpaţii au fost asistaţi de către apărători aleşi. În baza disp. art. 274 alin. 1, 2 şi 3 Cod de procedură penală, obligă pe inculpaţii Bengalici Claudiu şi Frone Mariana, fiecare în solidar cu partea responsabilă civilmente SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL la plata cheltuielilor judiciare avansate de stat, în cuantum total de 8.000 lei (din care suma de 4232, 85 lei reprezintă cheltuieli judiciare avansate în cursul urmăririi penale), din care inculpatul Bengalici Claudiu, în solidar cu partea responsabilă civilmente SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL, va plăti suma de 5.000 lei, iar inculpata Frone Mariana, în solidar cu partea responsabilă civilmente SC DELTA CONSTRUCT INVEST SRL, va plăti suma de 3.000 lei. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronunţată astăzi, 31.05.2023, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 31.05.2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 25.05.2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 28.04.2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 30.03.2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 17.02.2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 19.01.2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 21.12.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 22.11.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 28.10.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 30.09.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 02.09.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 05.08.2022 pentru când soluţia se pronunţă prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână pronunţarea la data de 08.07.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Stabileşte pronunţarea la data de 08.06.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
În baza disp. art. 386 alin. 1 Cod de procedură penală, respinge, ca nefondată, cererea formulată de inculpata Frone Mariana, prin apărătorul ales, de schimbare a încadrării juridice a faptelor pentru care a fost trimisă în judecată din infracţiunea de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal, în infracţiunea de evaziune fiscală, prev. şi ped. de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal. Cu cale de atac odată cu fondul cauzei. Pronunţată astăzi, 30.03.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Amână judecarea cauzei penale şi acordă termen la 13.04.2022, ora 13:00, pentru când se vor pune concluzii pe fondul cauzei. Stabileşte pronunţarea asupra schimbării încadrării juridice a faptei penale la data de 30.03.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Pentru pregătirea concluziilor pe fondul cauzei, acordă termen de judecată la data de 16.03.2022, ora 13:00.
Faţă de lipsa martorilor, acordă termen de judecată la data de 16.02.2022, ora 13.30.
Faţă de lipsa martorilor, acordă termen de judecată la data de 19.01.2022, ora 13.30.
Faţă de lipsa martorilor, acordă termen de judecată la data de 08.12.2021 ora 13.30.
Faţă de lipsa martorilor, acordă termen de judecată la data de 11.11.2021 ora 13.30, pentru când se vor efectua demersuri în vederea audierii martorilor prin videoconferinţă.
Acordă termen la data de 12.10.2021, ora 13:30, pentru când se va continua cercetarea judecătorească.
Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 16.09.2021, ora 13:00.
Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 17.06.2021, ora 13:00.
Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 20.05.2021, ora 13.00.
Faţă de lipsa martorilor, acordă termen de judecată la data de 22.04.2021, ora 13:00.
Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 25.03.2021, ora 13.00.
Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 25.02.2021, ora 13.00.
Pentru continuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 14.01.2020, ora 13.00.
Pentru efectuarea cercetării judecătoreşti, acordă termen de judecată la data de 09.12.2020, ora 13.00.
Pentru ca inculpaţii să-şi precizeze poziţia procesuală, acordă termen de judecată la data de 11.11.2020, ora 13.00.
Amana judecarea cauzei si acorda un nou termen de judecata la data de 08.10.2020, ora 10:00.
Fa?ă de lipsa de procedură cu inculpatul BENGALICI CLAUDIU, acordă termen de judecată la data de 10.09.2020, ora 11.00.
Nu am putut lega aceasta persoana de o identitate, asa ca nu stim in ce alte firme apare. O potrivim dupa identificator, niciodata dupa nume.
Firmele sunt cele care au sediul social azi la aceeasi adresa, dupa cheia de adresa a registrului. O adresa comuna nu inseamna neaparat o legatura reala: intr-o cladire de birouri stau zeci de firme fara nimic intre ele. Informativ, nu dovada.