EMAR BUSINESS SRL

1. 21.03.2023513/111/2014Inculpatdetalii ▸inchide ▾

   favorizarea făptuitorului (art.269 NCP)

   Curtea de Apel OradeaApelPenalAdmis apel (11.08.2023)

   Parti (15)

   • POPA ( fostă BRIE) RAMONA IOANAApelant Inculpat
   • BARA CIPRIAN CLAUDIUApelant Inculpat
   • SZENTGYORGYI LAJOS JOZSEFApelant Inculpat
   • TITI ROBERTApelant Inculpat
   • ANDRONACHE RĂZVAN MIHAIInculpat
   • DAWOUD KHOUSHNAFApelant Inculpat
   • ION VIORELApelant Inculpat
   • SC EMAR BUSINESS SRLInculpat
   • SC TEHNO ECOLOGIC SRLInculpat
   • ANAF - DGRFP CLUJ-NAPOCA, PRIN ADMINISTRAŢIA FINANŢELOR PUBLICE BIHORIntimat
   • SC EMAR BUSINESS SRL - PRIN LICHIDATOR - CII MORARU RALUCA FLORINAInculpat
   • SC TEHNO ECOLOGIC SRL - PRIN ADMINISTRATOR JUDICIAR - CONSULTANT INSOLVENŢĂ TIMIŞOARA SPRLInculpat
   • DAWOUD KHOUSHNAF cu dom. proc. ales la Cab. ind. Av. SaidInculpat
   • SC EMAR BUSINESS SRL - RADIATĂInculpat
   • SC TEHNO ECOLOGIC SRL - RADIATĂInculpat

   Termene si solutii (10)

   1. 11.08.2023 9:00Admis apelHotarare

      În baza art. 421 alin. (1) pct. 1 lit. b) Cod procedură penală, respinge ca nefondate apelurile declarate de inculpaţii TITI ROBERT [] şi ION VIOREL [] împotriva sentinţei penale nr. 22 din 21 februarie 2023 pronunţate de Tribunalul Bihor în dosarul nr. 513/111/2014. În baza art. 421 alin. (1) pct. 2 lit. a) Cod procedură penală, admite apelurile declarate de inculpaţii POPA (fostă BRIE) RAMONA-IOANA [], BARA CIPRIAN-CLAUDIU [], SZENTGYORGYI LAJOS-JOZSEF [] şi DAWOUD KHOUSHNAF [] împotriva sentinţei penale nr. 22 din 21 februarie 2023 pronunţate de Tribunalul Bihor în dosarul nr. 513/111/2014. Desfiinţează, în parte, sentinţa atacată şi rejudecând: (I) Înlătură pedeapsa principală de 7 ani închisoare, pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. (1) lit. a), b) şi g) Cod penal pe o durată de 2 ani şi pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării aceloraşi drepturi aplicate inculpatului SZENTGYORGYI LAJOS-JOZSEF pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 Cod penal. În baza art. 396 alin. (6) Cod procedură penală rap. la art. 16 lit. h) Cod procedură penală cu referire la art. 10 alin. (11) din Legea nr. 241/2005 încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului SZENTGYORGYI LAJOS-JOZSEF sub acuzaţia comiterii infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 în forma în vigoare la 04.04.2021 cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 Cod penal. (II) Înlătură pedeapsa principală de 7 ani închisoare, pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. (1) lit. a), b) şi g) Cod penal pe o durată de 2 ani şi pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării aceloraşi drepturi aplicate inculpatului DAWOUD KHOUSHNAF pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 Cod penal. În baza art. 396 alin. (6) Cod procedură penală rap. la art. 16 lit. h) Cod procedură penală cu referire la art. 10 alin. (11) din Legea nr. 241/2005 încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului DAWOUD KHOUSHNAF sub acuzaţia comiterii infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală prev. de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) şi alin. (2) din Legea nr. 241/2005 în forma în vigoare la 04.04.2021 cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 Cod penal. Reformează dispoziţia instanţei de fond privind obligarea inculpaţilor POPA (fostă BRIE) RAMONA-IOANA ?i BARA CIPRIAN-CLAUDIU, în solidar, la plata sumei de 1.944.505 lei (cu titlu de TVA), alături de SZENTGYORGYI LAJOS-JOZSEF ?i DAWOUD KHOUSHNAF care vor răspunde, până la limita sumei de 1.408.889 lei precum ?i alături de inculpatul ION VIOREL care va răspunde până la limita sumei de 228.241 lei - la care se vor adăuga accesoriile fiscale de la data scaden?ei ?i până la data plă?ii efective în favoarea părţii civile ANAF – DGRFP Cluj-Napoca, prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Bihor, în sensul că: Constată că inculpaţii SZENTGYORGYI LAJOS-JOZSEF şi DAWOUD KHOUSHNAF au achitat suma totală de 3.441.539 lei, din care suma de 1.408.889 lei cu titlu de prejudiciu, suma de 1.750.872 lei accesorii aferente sumei stabilite cu titlu de prejudiciu şi suma de 281.778 lei reprezentând 20 % din prejudiciul produs. Dispune obligarea inculpaţilor POPA (fostă BRIE) RAMONA-IOANA ?i BARA CIPRIAN-CLAUDIU, în solidar, la plata sumei de 535.616 lei, alătură de inculpatul ION VIOREL, care va răspunde până la limita sumei de 228.241 lei - la care se vor adăuga accesoriile fiscale de la data scaden?ei ?i până la data plă?ii efective în favoarea părţii civile ANAF – DGRFP Cluj-Napoca, prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Bihor. În baza art. 422 Cod procedură penală restrânge măsurile asigurătorii instituite asupra bunurilor inculpaţilor POPA (fostă BRIE) RAMONA-IOANA ?i BARA CIPRIAN-CLAUDIU până la suma stabilită cu titlu de prejudiciu şi înlătură măsurile asigurătorii instituite asupra bunurilor inculpaţilor SZENTGYORGYI LAJOS-JOZSEF şi DAWOUD KHOUSHNAF prin ordonanţele din 30 septembrie 2013 şi 17 octombrie 2013 emise de Parchetul de pe lângă Tribunalul Bihor în dosarul nr. 25/P/2013. Menţine dispoziţiile sentinţei atacate care nu contravin prezentei decizii. În baza art. 275 alin. (2) Cod procedură penală, obligă inculpaţii TITI ROBERT şi ION VIOREL la plata sumei de câte 500 lei, cheltuieli judiciare în favoarea statului în apel. În baza art. 275 alin. (3) Cod procedură penală, cheltuielile avansate în apelurile inculpaţilor POPA (fostă BRIE) RAMONA-IOANA, BARA CIPRIAN-CLAUDIU, SZENTGYORGYI LAJOS-JOZSEF şi DAWOUD KHOUSHNAF rămân în sarcina statului. În baza art. 275 alin. (6) Cod procedură penală, suma de 1360 lei, onorariu pentru avocatul din oficiu Costea Adrian (delegaţia nr. 949/2023 emisă de Baroul Bihor) şi suma de câte 680 lei, onorariu parţial pentru avocaţii Nastea Alin (delegaţia nr. 948/2023 emisă de Baroul Bihor) şi Bentan Lavinia (delegaţia nr. 1259/2023 emisă de Baroul Bihor) rămân în sarcina statului şi se vor plăti din fondul Ministerului Justiţiei. DEFINITIVĂ. Pronunţată în şedinţa de azi, 11 august 2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia inculpaţilor, a părţii civile şi a procurorului, prin intermediul grefei instanţei.

   2. 10.08.2023 9:00Amână pronunţareaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

      Amână pronun?area pentru 11 august 2023.

   3. 03.08.2023 9:00Amână pronunţareaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

      S-a amânat pronun?area pentru 10 august 2023.

   4. 27.07.2023 9:00Amână pronunţareaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

      S-a amânat pronun?area hotărârii pentru 03 august 2023.

   5. 22.06.2023 13:00Amână pronunţareaincheiereAmanareinitialaapronuntarii

      Stabileşte termen pentru pronun?area hotărârii pentru data de 27 iulie 2023.

   6. 15.06.2023 13:30Amână cauzaincheieredesedinta

      În vederea emiterii unei adrese, amână judecarea cauzei şi acordă termen la data de 22 iunie 2023, ora 13:00.

   7. 30.05.2023 14:00Amână cauzaincheieredesedinta

      S-a amânat judecarea cauzei faţă de lipsa răspunsului de la Administraţia Judeţeană a Fianţelor Publice Bihor şi în vederea audierii unui martor.

   8. 24.05.2023 12:00Amână cauzaincheieredesedinta

      În vedere administrării probaţiunii încuviinţate amână judecarea cauzei şi acordă termen la data de 30 mai 2023, ora 14:00, sala de şedinţă, nr. 4 subsol.

   9. 09.05.2023 12:00Amână cauzaincheieredesedinta

      Încuviin?ează cererea de amânare formulată de apărătorul ales al inculpatului apelant Szentgyorgyi Lajos-Jozsef în vederea pregătirii apărării. Amână judecarea cauzei şi acordă termen la data de 24 mai 2023, ora 12:00.

   10. 18.04.2023 9:00Amână cauzaincheieredesedinta

       S-a admis cererea de amânare formulată de inculpatul Szentgyorgyi Lajos-Jozsef, care a solicitat acordarea unui nou termen în vederea pregătirii apărării şi a angajării unui avocat.

Sursa: portalul instantelor de judecata (portal.just.ro / ECRIS), indexat periodic. Legatura dosar–firma se calculeaza la indexare, potrivind exact denumirile cunoscute ale firmei (inclusiv cele anterioare) cu numele partilor; cand denumirea e purtata de mai multe firme, dosarul apare doar ca potrivire probabila.