DASINVEST - INTERMED SRL

În baza art. 4251 alin. 7 pct. 2 lit. a c.pr.pen. admite contestaţia formulată de contestatorul-parte civilă ANAF împotriva încheierii nr. 68 din data de 27.04.2023, pronunţată în dosarul nr. 828/103/2023/a1.1 al Tribunalului Neamţ. Desfiinţează în parte încheierea contestată şi pe fond. În baza art. 249 c.pr.pen. şi art. 11 din Legea nr. 241/2005 dispune instituirea sechestrului asigurător asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile ale inculpaţilor Dăscălescu Mircea şi inculpatului Stănescu Marcel şi cu privire la accesoriile fiscale. Menţine celelalte dispoziţii ale încheierii penale contestate. În baza art.275 alin.3 c.pr.pen. cheltuielile judiciare avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Definitivă. Pronunţată azi, 30.01.2024, prin punerea la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

Amână pronunţarea la 30.01.2024, când pronunţarea se va face prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. Pronunţată în şedinţa publică azi, 18.01.2024.

FATA DE LIPSA DE PROCEDURA T 18.01.2023, ORA 13,00, CMP 5

preschimbat termenul pentru 21.12.2023

1. În temeiul art 2502 Cod procedură penală raportat la art. 249 Cod procedură penală, constată subzisten?a temeiurilor de fapt şi de drept care au determinat luarea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra bunurilor imobile apar?inând inculpatului DM trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, faptă prevăzută de art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 litera c din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea ?i combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (65 acte materiale); Menţine măsurile asigurătorii instituite prin Ordonanţa din data de 16.04.2020, emisă în dosarul nr. 6/P/2018 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Neam?, men?inute ulterior prin Ordonan?ele procurorului din datele de 05.03.2021, 01.09.2021, 25.02.2022, 28.07.2022 ?i 21.12.2022, cu privire la cota de 1 din următoarele bunuri imobile apar?inând inculpatului DM: - teren intravilan în suprafa?ă totală de 1007 mp, din care 642 mp cur?i construc?ii ?i 365 mp arabil, situate în sat Preute?ti, comuna Timi?e?ti, jude?ul Neam?, nr. cadastral CAD:432, - construc?ie cu suprafa?ă construită la sol de 137 mp, situate în sat Preute?ti, comuna Timi?e?ti, jude?ul Neam?, nr. cadastral CAD:432-C1, dobândită prin Contractul de vânzare-cumpărare nr. 25020 din data de 29.12.1994, în vederea garantării reparării prejudiciului produs prin infrac?iunea dedusă judecă?ii, până la concurenţa sumei de 38.196 lei. 2. Admite, în parte, cererea formulată de partea civilă Agen?ia Na?ională de Administrare Fiscală – Direc?ia Generală a Finan?elor Publice Ia?i – Administra?ia Jude?eană a Finan?elor Publice Neam? la data de 25.04.2023, având ca obiect luarea măsurilor asigurătorii asupra bunurilor inculpatului SM. În temeiul art. 249 Cod procedură penală raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005 privind prevenirea ?i combaterea evaziunii fiscale, dispune luarea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra bunurilor mobile ?i imobile apar?inând inculpatului SM, trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, faptă prevăzută de art. 9 alin. 1 litera c din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea ?i combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, în vederea garantării reparării prejudiciului produs prin infrac?iunea dedusă judecă?ii, până la concurenţa sumei de 38.196 lei. Constată că inculpa?ii au fost reprezenta?i de apărător ales. În temeiul art. 275 alin. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Cu drept de contestaţie în termen de 48 de ore de la comunicarea minutei. Pronunţată azi, 07.09.2023, prin punerea solu?iei la dispozi?ia subiec?ilor procesuali ?i a procurorului, prin intermediul grefei instan?ei.

În baza art.4251 alin.7 pct.1 lit.b c.pr.pen., raportat la art.347 c.pr.pen. şi art.346 alin.2 c.pr.pen, respinge contestaţiile formulate de contestatorii - inculpati Dăscălescu Mircea şi Stănescu Marcel împotriva încheierii penale nr. 100/CP/2023 din 15.06.2023 pronunţată de Tribunalul Neamţ în dosarul 828/103/2023/a1. În baza art. 275 al.2 C.p.p obligă contestatorii să plătească fiecare statului suma de 200 lei, cu titlu de cheltuieli judiciare. Definitivă. Pronunţată prin punerea la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţe, azi 22.02.2024.

Amână pronunţarea la 22.02.2024, când pronunţarea se va face prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. Pronunţată în şedinţa publică azi, 16.02.2024.

Amână pronunţarea la 16.02.2024, când pronunţarea se va face prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. Pronunţată în şedinţa publică azi, 15.02.2024.

Amână pronunţarea la 15.02.2024, când pronunţarea se va face prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. Pronunţată în şedinţa publică azi, 30.01.2024.

Respinge, ca nefondate, toate cererile şi excepţiile formulate de inculpaţii Dăscălescu Mircea şi Stănescu Marcel, cu privire la legalitatea sesizării instanţei şi la legalitatea efectuării actelor de urmărire penală în dosarul nr. 6/P/2018 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Neamţ. În temeiul art. 346 alin. 2 Cod procedură penală, constată legalitatea sesizării instanţei prin Rechizitoriul nr. 6/P/2018 din data de 23.03.2023 întocmit de Parchetul de pe lângă Tribunalul Neamţ, legalitatea administrării probelor şi a efectuării actelor de urmărire penală în cauza privind pe inculpaţii: - Dăscălescu Mircea, trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, faptă prevăzută de art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 litera c din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (65 acte materiale); - Stănescu Marcel, trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, faptă prevăzută de art. 9 alin. 1 litera c din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal. Dispune începerea judecăţii în dosarul nr. 828/103/2023 al Tribunalului Neamţ, privind pe inculpaţii Dăscălescu Mircea şi Stănescu Marcel. Constată că inculpaţii au fost reprezentaţi de apărător ales. În temeiul art. 346 alin. 1 Cod procedură penală, prezenta încheiere se comunică, de îndată, procurorului, părţii civile, părţilor responsabile civilmente şi inculpaţilor. Cu drept de contestaţie în termen de 3 zile de la comunicarea încheierii. Pronunţată azi, 15.06.2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia subiecţilor procesuali şi a procurorului prin intermediul grefei instanţei.

În baza art.421 pct.1 lit.b Cod proc.pen., respinge ca nefondate apelurile declarate de apelantul-inculpat Dăscălescu Mircea şi de apelanta-parte responsabilă civilmente Dasinvest-Intermed S.R.L. împotriva sentinţei penale nr.36/P din 27.03.2025 pronunţată de Tribunalul Neamţ în dosarul nr. 828/103/2023, pe care o menţine. În baza art. 275 alin.2,4 Cod proc. pen., obligă apelantul-inculpat Dăscălescu Mircea şi apelanta-parte responsabilă civilmente Dasinvest-Intermed S.R.L. la plata către stat a sumei de câte 300 de lei fiecare, cu titlu de cheltuieli judiciare. Definitivă. Pronunţată azi, 30.07.2025, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei.

În baza art. 420 alin. 11 C.pr.pen., raportat la art. 391 alin. 1 C.pr.pen., stabileşte deliberarea, redactarea şi pronunţarea deciziei la 30.07.2025, când pronunţarea se va face prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 19.06.2025.

În temeiul art. 396 alin. 1 şi 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 litera f Cod procedură penală şi art. 154 alin. 1 litera c Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal şi a Deciziilor nr. 297/2018 şi nr. 358/2022 pronunţate de Curtea Constituţională, încetează procesul penal declanşat împotriva inculpatului DM, trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, faptă prevăzută de art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 litera c din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (65 acte materiale), întrucât a intervenit prescripţia răspunderii penale. În temeiul art. 396 alin. 1 şi 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 litera f Cod procedură penală şi art. 154 alin. 1 litera c Cod penal, cu aplicarea art. 5 Cod penal şi a Deciziilor nr. 297/2018 şi nr. 358/2022 pronunţate de Curtea Constituţională, încetează procesul penal declanşat împotriva inculpatului SM, trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, faptă prevăzută de art. 9 alin. 1 litera c din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, întrucât a intervenit prescripţia răspunderii penale. În temeiul art. 397 alin. 1, art. 19 şi art. 23 alin. 2 şi 3 Cod procedură penală raportat la art. 1349, art. 1357, art. 1381 şi art. 1382 Cod civil, admite acţiunea civilă exercitată în procesul penal de partea civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Direcţia Generală a Finanţelor Publice Iaşi – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Neamţ (cu sediul în municipiul Piatra Neamţ, B-dul Traian nr. 19bis, judeţul Neamţ) şi, în consecinţă: - obligă în solidar pe inculpaţii DM - în solidar şi cu partea responsabilă civilmente DI S.R.L. – şi SM – în solidar şi cu părţile responsabile civilmente - să achite părţii civile suma de 38.196 lei, reprezentând prejudiciu material – debit principal, sumă care se va actualiza la data plăţii efective prin calcularea accesoriilor fiscale prevăzute de Codul de procedură fiscală. În temeiul art. 404 alin. 4 litera c raportat la art. 249 Cod procedură penală, menţine măsura asigurătorie a sechestrului dispusă prin prin Ordonanţa din data de 16.04.2020, emisă în dosarul nr. 6/P/2018 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Neamţ, menţinute ulterior prin Ordonanţele procurorului din datele de 05.03.2021, 01.09.2021, 25.02.2022, 28.07.2022 şi 21.12.2022, cu privire la cota de 1 din următoarele bunuri imobile aparţinând inculpatului DM: - teren intravilan în suprafaţă totală de 1007 mp, din care 642 mp curţi construcţii şi 365 mp arabil, - construcţie cu suprafaţă construită la sol de 137 mp, în vederea garantării reparării prejudiciului produs prin infracţiunea dedusă judecăţii, până la concurenţa sumei de 38.196 lei, la care se vor adăuga accesoriile fiscale prevăzute de lege, calculate până la data achitării debitului. În temeiul art. 404 alin. 4 litera c raportat la art. 249 Cod procedură penală, menţine măsura asigurătorie a sechestrului dispusă prin Încheierea nr. 144/07.09.2023 pronunţată de judecătorul de cameră preliminară în dosarul nr. 828/103/2023/a1.1, definitivă prin Încheierea nr. 26/CP din data de 30.01.2024 a Curţii de Apel Bacău, asupra bunurilor mobile şi imobile aparţinând inculpatului SM, în vederea garantării reparării prejudiciului produs prin infracţiunea dedusă judecăţii, până la concurenţa sumei de 38.196 lei, la care se vor adăuga accesoriile fiscale prevăzute de lege, calculate până la data achitării debitului. În temeiul art. 274 alin. 3 Cod procedură penală, dispune obligarea inculpatului DM, în solidar cu partea responsabilă civilmente să plătească statului suma de 2883 lei, iar a inculpatului SM, în solidar cu părţile responsabile civilmente să plătească statului suma de 2883 lei (în privinţa fiecăruia, 1083 lei reprezintă cheltuieli judiciare în faza de urmărire penală, iar 1800 lei cheltuieli aferente procedurii de cameră preliminară, instituirii măsurilor asigurătorii şi fazei de judecată). Constată că inculpaţii au fost reprezentaţi de apărători aleşi. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronunţată azi, 27 martie 2025, prin punerea soluţiei la dispoziţia subiecţilor procesuali şi a procurorului prin intermediul grefei instanţei.