TILIA EX PROD SA

1. 27.04.20214328/109/2021Parte responsabilă civilmentedetalii ▸inchide ▾

   infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)

   Curtea de Apel PitestiFond → ApelPenalNefondat (27.06.2024)

   Parti (6)

   • OGOREANU IONELInculpat
   • STATUL ROMÂN PRIN MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE- ANAF-DGRFP PLOIEŞTI- AJFP ARGEŞParte civilă
   • SC TILIA EX PROD SA - PRIN ADMINISTRATOR SPECIAL OGOREANU MIHAELA CRISTINAParte responsabilă civilmente
   • OGOREANU IONELApelant Inculpat
   • STATUL ROMÂN PRIN ANAF REPREZENTATĂ DE DGRFP PLOIEŞTI PRIN AJFP ARGEŞApelant Parte civilă
   • SC TILIA EX PROD SA PRIN ADMINISTRATOR SPECIAL OGOREANU MIHAELA CRISTINAIntimat Parte responsabilă civilmente

   Parcursul dosarului (2 etape · 21 termene)

   1. ApelCurtea de Apel PitestiNefondat (27.06.2024)6 termene ▸ ▾

      1. 27.06.2024 09:00NefondatHotarare

         Respinge apelurile declarate de inculpatul OGOREANU IONEL şi de partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală reprezentată de Direcţia Generală Regional a Finanţelor Publice Ploieşti prin Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Argeş, împotriva sentinţei penale nr. 211 din data de 12.07.2023, pronunţată de Tribunalul Argeş în dosarul nr. 4328/109/2021. În baza art. 275 alin. 2 Cod procedură penală, obligă pe apelantul-inculpat la 300 lei cheltuieli judiciare către stat. Definitivă. Pronunţată astăzi, 27 iunie 2024, la Curtea de Apel Piteşti - Secţia Penală şi pentru cauze cu minori şi familie, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, în condiţiile art. 405 alin. 1 Cod de procedură penală.

      2. 11.06.2024 09:00Amână pronunţareaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

         Stabileşte pronunţarea la 27 iunie 2024.

      3. 14.05.2024 09:00Amână pronunţareaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

         Stabileşte pronunţarea la data de 11 iunie 2024.

      4. 04.04.2024 09:00Amână pronunţareaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

         Stabileşte pronunţarea la data de 14 mai 2024.

      5. 21.02.2024 09:00Amână pronunţareaincheiereAmanareinitialaapronuntarii

         Stabileşte pronunţarea asupra apelurilor la data de 04 aprilie 2024.

      6. 06.12.2023 11:15Amână cauzaincheieredesedinta

         Admite cererea de amânare pentru angajare apărător, formulată de apelantul inculpat Ogoreanu Ionel, punându-i în vedere că, potrivit dispoziţiilor art. 356 alin. 3 Cod procedură penală, este singurul termen acordat pentru angajarea unui apărător precum şi pentru pregătirea apărării. Pune în vedere părţilor că au posibilitatea să consulte lista de şedinţă postată pe site cu 5 zile înainte de termen, care va cuprinde ora estimativă de strigare a cauzei Amână judecarea cauzei şi fixează termen la data de 21 februarie 2024 pentru când părţile au termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi 06 decembrie 2023, la Curtea de Apel Piteşti - Secţia penală şi pentru cauze cu minori şi de familie.

   2. FondTribunalul ArgesÎncetat procesul penal (12.07.2023)15 termene ▸ ▾

      1. 12.07.2023 09:00Încetat procesul penalHotarare

         În baza art.396 alin.6 C.pr.pen. rap. la art.16 alin.1 lit.f) teza a II-a C.pr.pen. şi art.154 alin.1 lit.c C.pen., art.155 alin.1 C.pen. (interpretat prin D.C.C.R. nr.297/2018 şi nr.358/2022) ?i art.5 C.pen., încetează procesului penal faţă de inculpatul OGOREANU IONEL, pentru săvâr?irea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată, prev. de art.9 alin.1 lit.b din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 C.pen., în condi?iile art.5 alin.1 C.pen. În temeiul art.19 C.pr.pen., art.25 alin.1 C.pr.pen. rap. la art.397 alin.1 C.pr.pen. ?i art.1349 Cod civ., art.1357 Cod civ., art.1381 Cod civ., art.1373 C.civ. şi art.1382 C.civ., admite în parte acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – DGRFP Ploieşti - AJFP Argeş şi obligă pe inculpatul Ogoreanu Ionel, în solidar cu partea responsabilă civilmente, SC TILIA EX PROD SA, la plata către partea civilă a sumei reprezentând prejudiciu, în cuantum de 20.611,37 lei, din care 12.366,82 lei TVA ?i 8.244,55 lei impozit pe profit, la care se adaugă obligaţiile fiscale accesorii aferente obliga?iei fiscale principale, în condiţiile Codului de procedură fiscală, calculate de la data scadenţei debitului principal, până la data plă?ii integrale a debitului principal. În temeiul art.404 alin.4 lit.c), rap. la art.249 şi urm. C.proc.pen, menţine măsura sechestrului asigurător instituită în vederea reparării pagubei aduse bugetului de stat, prin ordonan?a Parchetului de pe lângă Tribunalul Arge? din din 11.04.2018 şi pusă în aplicare potrivit procesului-verbal de aplicare a sechestrului asigurător din 25.04.2018, până la concurenţa sumei de 20.611,37 lei lei, sechestru asigurător instituit asurpa bunurilor aparţinând inculpatului Ogoreanu Ionel, după cum urmează: - casă de locuit, în suprafa?ă de 64 mp, situată în ...; - teren, categoria livadă, în suprafa?ă de 0,16 ha, situat în punctul ,,...”, de pe raza ...; - teren, categoria livadă, în suprafa?ă de 0,08 ha, situat în punctul ,,...”, de pe raza ...; - teren, categoria fâne?e, în suprafa?ă de 0,24 ha, situat în punctul ,,...”, de pe raza ...; - teren, categoria cur?ii-construc?ii, în suprafa?ă de 0,06 ha, situat lângă casa de locuit din ...; - teren, categoria fâne?e, în suprafa?ă de 0,20 ha, situat în punctul ,,...” de pe raza ...; - teren, categoria arabil, în suprafa?ă de 0,16 ha, situat în punctul ,,...” de pe raza .... În baza art.274 alin.3 C.pr.pen cheltuieli judiciare vor rămâne în sarcina statului. Cu apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. În baza art.275 alin.6 C.pr.pen., onorariul parţial al apărătorului din oficiu, avocat Anca Moiceanu, în cuantum de 235,5 lei, conform împuternicirii avocaţiale nr.859/09.02.2023, se suportă din fondurile Ministerului Justiţiei. Pronunţată în data de 12.07.2023, la Tribunalul Argeş, Secţia Penală, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

      2. 14.06.2023 09:00Amână pronunţareaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

         În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. amână pronunţarea la data de 12.07.2023. Pronunţată la data de 14.06.2023, la Tribunalul Argeş – Secţia penală, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

      3. 17.05.2023 09:00Amână pronunţareaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

         În temeiul art. 391 alin. 3 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. amână pronunţarea la data de 14.06.2023. Pronunţată la data de 17.05.2023, la Tribunalul Argeş – Secţia penală, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

      4. 05.04.2023 12:45Amână pronunţareaincheiereAmanareinitialaapronuntarii

         În temeiul art. 391 alin.1 C. pr. pen. rap. la art. 405 alin.1 C.p.p. stabileşte termen în vederea deliberării, redactării şi pronunţării la data de 17.05.2023. Pronunţată la data de 05.04.2023, la Tribunalul Argeş – Secţia penală, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

      5. 08.03.2023 09:45Amână cauzaincheieredesedinta

         Constată încetată delegaţia apărătorului din oficiu, avocat Anca Moiceanu, având în vedere că pentru inculpatul Ogoreanu Ionel s-a prezentat apărătorul ales, avocat Gheorghe Dobroiu. În raport de decizia ÎCCJ nr.67 din 25.10.2022, precum şi în raport de deciziile nr.358/2022 şi 287/2018 ale Curţii Constituţionale, ia act de poziţia inculpatului Ogoreanu Ionel, de încetare a procesului penal. Având în vedere precizările inculpatului şi ale apărătorului ales al acestuia, constată că nu se mai impune a fi administrată proba testimonială cu martorii solicitaţi de inculpat a fi audiaţi, sens în care revine asupra administrării acestei probe. Cu privire la proba solicitată de inculpat, prin apărătorul ales, de efectuare a unei noi expertize contabile judiciare în temeiul art.100 alin.4 lit.b C.p.p. instanţa o respinge raportat la teza probatorie invocată, nefiind utilă soluţionării cauzei, având în vedere că sumele diferite reprezentând prejudiciu atât în actele existente la dosarul de urmărire penală cât şi în capitolele din rechizitoriu, respectiv – Încadrarea în drept – şi – Latura Civilă – nu împiedică instanţa a analiza întreg probatoriu administrat în cauză şi a aprecia asupra valorii pe care o va considera reală reprezentând prejudiciul existent în cauză. De asemenea, apreciază că în teza probatorie formulată nu au fost indicate neconcordanţe sau neclarităţi în cuprinsul expertizei întocmite în cursul urmăririi penale şi nici nu s-au depus înscrisuri noi care ar putea avea vreo influenţă asupra concluziilor expertizei efectuate în cursul urmăririi penale. În ceea ce priveşte solicitarea de acordare a unui nou termen pentru a depune înscrisuri din care să rezulte că s-a plătit o parte din prejudiciul solicitat de ANAF pe latură civilă instanţa o încuviinţează şi pune în vedere inculpatului să depună la dosar până la următorul termen de judecată înscrisurile care demonstrează faptul că a achitat o parte sau în totalitate acel prejudiciu. Încuviinţează solicitarea reprezentantului Ministerului Public, sens în care se emite adresă către ANAF pentru a preciza dacă din prejudiciul solicitat ca parte a acţiunii civile formulate în prezentul dosar, respectiv suma de 78873,37 lei, s-a achitat în întregime sau în parte de către inculpat sau de către SC TILIA EX PROD SA, în caz afirmativ să se indice ce anume s-a achitat si ce reprezintă această plată efectuată. Recalifică încadrarea juridică a infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată, prev. şi ped. de art.9 alin.1 lit.b din Legea nr.241/2005, cu aplicarea art.35 alin.1 C.p., reţinută în sarcina inculpatului Ogoreanu Ionel, în sensul aplicării legii penale mai favorabile, respectiv dispoziţiile legii 241/2005 în vigoare în perioada 2018-2022. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 05.04.2023 Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 12:45. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel. Pronunţată în şedinţa publică de la 08 Martie 2023

      6. 25.01.2023 11:30Amână cauzaincheieredesedinta

         Emite adresă către Baroul Argeş pentru desemnarea unui apărător din oficiu pentru inculpat. Emite adresă către Baroul Argeş, în atenţia domnului avocat G.D., căruia i se va pune în vedere să prezinte dovada imposibilităţii prezentării sale la acest termen de judecată, în caz contrar urmând să i se aplice amendă judiciară. Pune în vedere martorului C.C.R. să se prezinte la următorul termen de judecată în vederea audierii. Se reia procedura de citare cu martorii R.M., M.A., T.I.E., D.N.V., R.C., C.S.F., U.I.M., F.C. pentru următorul termen de judecată în vederea audierii. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 08.03.2023 Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 09:45. Părţile au termen în cunoştinţă conform art. 353 alin. 2 Cpp. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 25.01.2023.

      7. 23.11.2022 09:30Amână cauzaincheieredesedinta

         Având în vedere lipsa nejustificată de la judecată a martorilor R.M., C.S.F., U.I.M., F.C. şi C.C.R., în temeiul art.381 alin.8 teza finală C.p.p. se reia procedura de citare cu aceştia, cu mandat de aducere pentru următorul termen de judecată. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 25.01.2023 Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 11:30. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă, urmând a se relua procedura de citare cu martorii F.C., M.A., T.I.E. şi D.N.V. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 23 Noiembrie 2022.

      8. 12.10.2022 10:00Amână cauzaincheieredesedinta

         Se citează următorii cinci martori din acte, respectiv numiţii R.M., C.S.F., U.I.M., F.C. şi C.C.R., şi reia procedura de citare cu martorii C.G., R.C., M.A., C.I. T.I.E. şi D.N.V. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 23.11.2022, Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 09:30. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 12 Octombrie 2022.

      9. 14.09.2022 10:50Amână cauzaincheieredesedinta

         Emite mandate de aducere pe numele martorilor T.I. şi D.N.V.. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 12.10.2022, Complet C8 Fond, Sala nr. 1, ora 10:00, pentru când: Se citează următorii 2 martori din rechizitoriu, respectiv M.C.M. şi H.V.N.. Se reia procedura de citare cu martorii C.G., R.C., M.A., C.I. şi T.I.E., precum şi cu martorii pe numele cărora se emit mandate de aducere. Părţile au termen în cunoştinţă, în conformitate cu dispoziţiile art. 353 alin. (2) C.pr.pen. Pronunţată în şedinţa publică din data de 14 Septembrie 2022, la Tribunalul Argeş - Secţia Penală.

      10. 15.06.2022 11:15Amână cauzaincheieredesedinta

          Efectuarea de verificări în baza de date DEPABD, în privinţa martorului C.I.. Emite mandate de aducere pe numele martorilor R.I., R.F., T.I.E., şi N.N.V.. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 14.09.2022, Complet C8 Fond, Sala nr. 1, ora 10:50, pentru când: Se citează următorii 3 martori din rechizitoriu, respectiv B.O.R., T.I. şi D.N.V.. Se reia procedura de citare cu martorii C.G., R.C., S.N., M.A. şi C.I., precum şi cu martorii pe numele cărora se emit mandate de aducere. Părţile au termen în cunoştinţă, în conformitate cu dispoziţiile art. 353 alin. (2) C.pr.pen. Pronunţată în şedinţa publică din data de 15 Iunie 2022.

      11. 04.05.2022 12:30Amână cauzaincheieredesedinta

          Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 15.06.2022 Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 11:15, pentru când: Se citează următorii 6 martori din rechizitoriu, respectiv R.I., O.C., M.I.A., R.F., T.I.E. şi N.N.V.. Se reia procedura de citare cu martorii C.G., R.C., S.N., N.L.M., M.A. şi C.I.. Părţile au termen în cunoştinţă, în conformitate cu dispoziţiile art. 353 alin. (2) C.pr.pen. Pronunţată în şedinţa publică din data de 04 Mai 2022.

      12. 06.04.2022 11:30Amână cauzaincheieredesedinta

          Se citează pentru următorul termen de judecată martorul C.I., cu mandat de aducere, şi martorii C.G., M.G., R.C., S.N.,N.L.M. M.A. De asemenea, se citează şi următorii şase martori din acte, respectiv numiţii R.G., U.M.I., B.C., P.I.A., L.I. şi S.I.V. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 04.05.2022 Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 12:30. Părţile dobândesc termen în cunoştinţă. Pronunţată în şedinţa publică de la 06 Aprilie 2022

      13. 09.03.2022 11:30Amână cauzaincheieredesedinta

          În raport de menţiunile cuprinse în procesele – verbale de îndeplinire a procedurii de citare cu martorii C.G. şi M.G., se reia procedura de citare cu aceştia, cu mandat de aducere. Fiind incidente dispoziţiile art.381 alin.8 teza finală C.p.p. se reia procedura de citare cu martorii R.C. şi S.N. cu mandat de aducere. Se reia procedura de citare cu martorii N.L.M. şi M.A. pentru următorul termen de judecată şi se vor cita următorii 4 martorii din acte, respectiv S.I., U.G., C.I. şi T.I. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 06.04.2022 Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 11:30. Părţile vor dobândi termen în judecată. Cu drept de apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţa publică de la 09 Martie 2022.

      14. 09.02.2022 10:50Amână cauzaincheieredesedinta

          Se efectuează verificări în sistemul DEPABD cu privire la adresa de domiciliu a martorilor C.G. şi M.G., urmând a se relua procedura de citare cu aceştia la adresa ce va rezulta. Ia act de poziţia numitei O.M.C. prin care arată că refuză să fie audiată în calitate de martor având în vedere calitatea de fiică a inculpatului O.I. Având în vedere lipsa acestora nejustificată de la judecată, în temeiul art.381 alin.8 C.p.p. se reia procedura de citare cu martorii C.G.F., N.L.M., B.G., M.A. cu mandat de aducere. Se citează pentru următorul termen de judecată următorii patru martori din acte, respectiv R.C., N.M.P., M.M. şi S.N. Amână judecata cauzei şi acordă termen la data de 09.03.2022 Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 11:30. Se reia procedura de citare cu partea responsabilă civilmente pentru următorul termen de judecată, inculpatul şi partea civilă dobândind termen în cunoştinţă. Cu drept de apel. Pronunţată în şedinţa publică de la 09 Februarie 2022.

      15. 12.01.2022 11:10Amână cauzaincheieredesedinta

          Ia act de manifestarea de voinţă a inculpatului O.I., de a presta muncă neremunerată în folosul comunităţii în situaţia în care va fi găsit vinovat. Ia act de faptul că inculpatul nu doreşte să se prevaleze de procedura simplificată a recunoaşterii învinuirii prev. de art.375 C.p.p., cauza urmând a se desfăşura într-un proces de drept comun. Încuviinţează solicitarea inculpatului de reaudiere a martorilor nominalizaţi în rechizitoriu şi audiaţi în cursul urmăririi penale. Pune în vedere inculpatului că, în situaţia în care solicită încuviinţarea de probe noi, să formuleze o cerere de probatoriu în scris. În temeiul art.376 alin.1 C.p.p. dispune începerea cercetării judecătoreşti în prezenta cauză. Ia act de poziţia inculpatului O.I., în sensul că doreşte să dea declaraţie în cauză, însă pe parcursul cercetării judecătoreşti. Amână judecarea cauzei la data de 09.02.2022, Complet C8 Fond, sala nr.1, ora 10:50, pentru când se citează următorii 10 martori din acte, respectiv O.M.C., C.G.F., S.A.G., I.E.S., N.L.M., A.M.S., B.G., C.G., M.A., M.G. Se reia procedura de citare cu partea responsabilă civilmente pentru următorul termen de judecată, inculpatul şi partea civilă dobândind termen în cunoştinţă. Cu drept de apel. Pronunţată în şedinţa publică de la 12 Ianuarie 2022.

   Cai de atac (6)

   • Apel — declarata de STATUL ROMÂN PRIN MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE- ANAF-DGRFP PLOIEŞTI- AJFP ARGEŞ, (31.07.2023)
   • Apel — declarata de OGOREANU IONEL, (31.07.2023)
   • Apel — declarata de STATUL ROMÂN PRIN ANAF REPREZENTATĂ DE DGRFP PLOIEŞTI PRIN AJFP ARGEŞ, (31.07.2023)
   • Apel — declarata de OGOREANU IONEL, (27.07.2023)
   • Apel — declarata de STATUL ROMÂN PRIN MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE- ANAF-DGRFP PLOIEŞTI- AJFP ARGEŞ, (26.07.2023)
   • Apel — declarata de STATUL ROMÂN PRIN ANAF REPREZENTATĂ DE DGRFP PLOIEŞTI PRIN AJFP ARGEŞ, (26.07.2023)

Sursa: portalul instantelor de judecata (portal.just.ro / ECRIS), indexat periodic. Legatura dosar–firma se calculeaza la indexare, potrivind exact denumirile cunoscute ale firmei (inclusiv cele anterioare) cu numele partilor; cand denumirea e purtata de mai multe firme, dosarul apare doar ca potrivire probabila.