CONCEPT PRO SRL

1. 01.03.20225022/3/2022Parte responsabilă civilmentedetalii ▸inchide ▾

   infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)

   Curtea de Apel BucurestiFond → ApelPenalRespins apel (15.01.2024)

   Parti (9)

   • UNGUREANU LIVIUInculpat
   • STAN CARMEN JENICAInculpat
   • STAN ADRIANInculpat
   • AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂParte civilă
   • CONCEPT PRO SRLParte responsabilă civilmente
   • C & D SPECIAL TRADE S.R.L.Parte responsabilă civilmente
   • STAN CARMEN JENICAApelant Inculpat
   • STAN ADRIANApelant Inculpat
   • AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂIntimat Parte civilă

   Parcursul dosarului (2 etape · 15 termene)

   1. ApelCurtea de Apel BucurestiRespins apel (15.01.2024)6 termene ▸ ▾

      1. 15.01.2024 09:00Respins apelHotarare

         DP 23/A/ În baza art. 421 alin. 1 pct. 1 lit. b) C.pr.pen. respinge ca nefondate apelurile declarate de inculpaţii STAN CARMEN-JENICA şi STAN ADRIAN împotriva sentinţei penale nr. 410/6.04.2023 a Tribunalului Bucureşti – Secţia I penală. În baza art. 275 alin. 2 C.pr.pen. îl obligă pe fiecare inculpat la plata sumei de 300 lei către stat, cu titlu de cheltuieli judiciare. Definitivă. Pronunţată azi, 15.01.2024, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei.

      2. 20.12.2023 09:00Amână pronunţareaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

         Amână pronunţarea la data de 15.01.2024

      3. 20.11.2023 11:00Amână pronunţareaincheiereAmanareinitialaapronuntarii

         Stabileşte termen de pronunţare la data de 20.12.2023

      4. 23.10.2023 12:00Amână cauzaincheieredesedinta

         Faţă de lipsa apelanţilor-inculpaţi, care şi-au manifestat intenţia de a da declaraţie, amână cauza.

      5. 25.09.2023 11:00Amână cauzaincheieredesedinta

         Încuviinţează solicitarea de amânare, pentru imposibilitate de prezentare din motive medicale, a apărătorului ales al apelanţilor-inculpaţi.

      6. 26.06.2023 11:00Amână cauzaincheieredesedinta

         Faţă de formele de protest adoptate de Adunarea Generală a Judecătorilor din cadrul Curtii de Apel Bucuresti prin Hotărârea nr. 2/20.06.2023, amâna cauza la 25 septembrie 2023, ora 11:00, sala P91.

   2. FondTribunalul BucurestiÎncheiere (12.04.2023)9 termene ▸ ▾

      1. 12.04.2023 08:30Încheiereincheiereindreptareeroaremateriala

         În temeiul art. 278 C.pr.pen. admite sesizare de îndreptare a erorii materiale din cuprinsul dispozitivului sentin?ei penale nr. 410 pronun?ată la data de 06.04.2023 de Tribunalul Bucure?ti în dosarul 5022/3/2022 în sensul în care, a) Referitor la inculpatul Ungureanu Liviu apare: ,,În temeiul art. 396 alin. (6) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen. dispune încetarea procesului penal fa?ă de inculpatul Ungureanu Liviu, (....)cu privire la săvâr?irea complicită?i la infrac?iunea de evaziune fiscală, prev. de art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1, lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 C.pen.. În temeiul art. 396 alin. (6) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen. dispune încetarea procesului penal fa?ă de inculpatul Ungureanu Liviu cu privire la săvâr?irea complicită?i la infrac?iunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1, lit. c şi alin 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 5 C.pen. (5 acte materiale).” În loc de: ,,În temeiul art. 396 alin. (6) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen. dispune încetarea procesului penal fa?ă de inculpatul Ungureanu Liviu (....), cu privire la săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1, lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 C.pen.. În temeiul art. 396 alin. (6) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen. dispune încetarea procesului penal fa?ă de inculpatul Ungureanu Liviu cu privire la săvâr?irea infracţiunii de săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1, lit. c şi alin 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 5 C.pen. (5 acte materiale).” b) Referitor la ac?iunea civilă formulată de Statul Român, prin Agen?ia Na?ională de Administrarea Fiscală apare: ,,În temeiul art. 998 Cod civil din 1864 dispune obligarea, în solidar, inculpa?ilor Stan Adrian şi Ungureanu Liviu la plata sumei de 593.553,54 lei din care 356.132,13 lei, reprezentând TVA ?i 237.421,41 lei reprezentând impozit pe profit la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal (dobândă, penalită?i, majorări datorate în condi?iile Codului de procedură fiscală) până la data achitării obliga?ilor bugetare principale. ” în loc de: ,,În temeiul art. 998 Cod civil din 1864 dispune obligarea, în solidar, inculpa?ilor Stan Adrian la plata sumei de 593.553,54 lei din care 356.132,13 lei, reprezentând TVA ?i 237.421,41 lei reprezentând impozit pe profit la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal (dobândă, penalită?i, majorări datorate în condi?iile Codului de procedură fiscală) până la data achitării obliga?ilor bugetare principale. ” În temeiul art. 278 alin. 3 C.pr.pen., dispozi?iile prezentei încheieri vor fi men?ionate la sfâr?itul sentinţei penale nr. 410 pronun?ată la data de 06.04.2023 de Tribunalul Bucure?ti în dosarul 5022/3/2022. Cu apel în 10 zile de la comunicare. Pronun?ată în ?edin?ă publică, astăzi, 12.04.2023.

      2. 06.04.2023 08:30Condamnare fără acord de recunoaştereHotarare

         În temeiul art. 396 alin. (6) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen. dispune încetarea procesului penal fa?ă de inculpata Stan Carmen - Jenica, fiica lui ........................................................cu privire la săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1, lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 C.pen.. În temeiul art. 396 alin. (6) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen. dispune încetarea procesului penal fa?ă de inculpatul Stan Adrian, fiul lui .............................................. cu privire la săvâr?irea infracţiunii de săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1, lit. c şi alin 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 5 C.pen. (5 acte materiale). În temeiul art. 396 alin. (6) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen. dispune încetarea procesului penal fa?ă de inculpatul Ungureanu Liviu, fiul lui ............................................cu privire la săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală, prev. de art. 9 alin. 1, lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 C.pen.. În temeiul art. 396 alin. (6) C.pr.pen. rap. la art. 16 alin. (1) lit. f) C.pr.pen. dispune încetarea procesului penal fa?ă de inculpatul Ungureanu Liviu cu privire la săvâr?irea infracţiunii de săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1, lit. c şi alin 2 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 5 C.pen. (5 acte materiale). Admite în parte ac?iunea civilă formulată de Statul Român, prin Agen?ia Na?ională de Administrarea Fiscală. În temeiul art. 998 Cod civil din 1864 dispune obligarea, în solidar, inculpa?ilor Stan Carmen – Jenica ?i Ungureanu Liviu la plata sumei de 151.612,90 lei din care 90.967,74 lei, reprezentând TVA ?i 60.645,16 lei reprezentând impozit pe profit la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal (dobândă, penalită?i, majorări datorate în condi?iile Codului de procedură fiscală) până la data achitării obliga?ilor bugetare principale. În temeiul art. 998 Cod civil din 1864 dispune obligarea, în solidar, inculpa?ilor Stan Adrian la plata sumei de 593.553,54 lei din care 356.132,13 lei, reprezentând TVA ?i 237.421,41 lei reprezentând impozit pe profit la care se adaugă obliga?iile accesorii de plată aferente debitului principal (dobândă, penalită?i, majorări datorate în condi?iile Codului de procedură fiscală) până la data achitării obliga?ilor bugetare principale. În temeiul art. 404 alin. 4 lit. c C.pr.pen. dispune men?inerea măsurilor asiguratorii dispuse prin ordonan?a nr. 1472/P/2012 din data de 16.02.2022 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti în vederea punerii în executare a obliga?iilor civile, respectiv: Menţinerea sechestrului asigurator asupra bunurilor aparţinând inculpatului Stan Adrian, fiul lui ...................................., cu adresa aleasă pentru comunicarea actelor de procedură la sediul profesional al av. Ioana Elisabeta – Elena din ......................................., până la concurenţa sumei de 593.553,54 lei, instituit asupra următoarelor bunuri: - cota 3/16 din apartamentul situat la adresa din mun. ......................................, cu suprafa?ă în acte de 76.65 mp; - cota 3/16 din apartamentul situat la adresa din mun. ................................, cu suprafa?ă în acte de 77.05 mp,; - cota de 78,47% din terenul intravilan situat în jud. .............................., cu suprafa?ă măsurată de 7.646 mp; - cota 3/16 din construc?ia situată în jud. ................................................. ?i din terenul în suprafa?a măsurată de 8.548 mp din ..................................... Menţinerea sechestrului asigurator asupra bunurilor aparţinând inculpatei Stan Carmen-Jenica, fiica lui ......................, cu adresa aleasă pentru comunicarea actelor de procedură la sediul profesional al av. Ioana Elisabeta – Elena din mun. ....................................., până la concurenţa sumei de 151.612,90 lei, instituit asupra următoarelor bunuri: - terenul situat în jud. ............................., cu suprafa?ă măsurată de 693 mp. În temeiul art. 25 alin. 3 C.pr.pen. dispune desfiin?area următoarelor înscrisuri: - contractul de prestări servicii nr.1/20.05.2011 încheiat între C&D SPECIAL TRADE S.R.L şi DANLIV CONCEPT CONSTRUCT S.R.L. (f. 192 - 196, vol. IV d.up.); - factura nr. 732/10.08.2011, în valoare totală de 470.000 lei, din care TVA în cuantum de 90.967,74 lei, având ca obiect prestări servicii conform contractului nr. 1/2011, emisă de DANLIV CONCEPT CONSTRUCT SRL pentru C&D SPECIAL TRADE SRL (f.191, vol. IV d.up.); - contractul nr. 89/15.08.2011 încheiat între CONCEPT PRO SRL, în calitate de beneficiar, şi DANLIV CONCEPT CONSTRUCT S.R.L., în calitate de executant (f. 97, vol. IV d.up.) ?i acte adiţionale la contract: nr. 1/16.08.2011 (f. 105, vol. IV d.up.), nr. 2/29.08.2011 (f. 106, vol. IV d.up.) ?i nr. 3/16.09.2011 (f. 107, vol. IV d.up.); - situa?ia de lucrări nr. 1 aferentă facturii nr. 000913/16.08.2011 ?i procesul-verbal de recep?ie din data de 16.08.2011 (f. 108 - 109, vol. IV d.up.); - situa?ia de lucrări nr. 2 aferentă facturii nr.000922/29.08.2011 ?i procesul-verbal de recep?ie din data de 29.08.2011 (f. 110 - 111, vol. IV d.up.); - situa?ia de lucrări nr. 3 aferentă facturilor nr.000743/02.09.2011, nr.744/07.09.2011 ?i nr.000747/14.09.2011 ?i procesul-verbal de recep?ie din data de 16.09.2011 (f. 113 -114, vol. IV d.up.); - factura seria DCC nr.913/16.08.2011 în valoare de 290.000 lei, având ca obiect prestări servicii conform contractului nr. 89/15.08.2011 (f. 112, vol. IV d.up.); - factura seria DCC nr.922/29.08.2011 în valoare de 250.000 lei, având ca obiect prestări servicii conform contractului nr. 89/15.08.2011 (f. 112, vol. IV d.up.); - factura seria DCC nr.743/02.09.2011 în valoare de 440.200 lei, având ca obiect prestări servicii conform contractului nr. 89/15.08.2011 şi act adiţional nr. 3 (f. 115, vol. IV d.up.); - factura seria DCC nr.744/07.09.2011 în valoare de 497.240 lei, având ca obiect prestări servicii conform contractului nr. 89/15.08.2011 şi act adiţional nr. 3 (f. 116, vol. IV d.up.); - factura seria DCC nr.747/14.09.2011 în valoare de 362.576 lei având ca obiect prestări servicii conform contractului nr. 89/15.08.2011 şi act adiţional nr. 3 (f. 115, vol. IV d.up.); În temeiul art. 275 alin. 3 C.pr.pen. cheltuielile judiciare aferente exercitării ac?iunii penale împotrivia inculpa?ilor Stan Adrian ?i Stan Carmen - Jenica vor rămâne în sarcina statului. În temeiul art. 275 alin. 1 pct. 3 lit. b) C.pr.pen. dispune obligarea inculpatului Ungureanu Liviu la plata sumei de 6.000 lei cu titlu de cheltuieli judiciare către stat. Cu apel în 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 06.04.2023 prin punerea hotărârii la dispozi?ia inculpa?ilor ?i a Ministerul Public – Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucure?ti, prin mijlocirea grefei instan?ei.

      3. 30.03.2023 08:30Amână cauzaincheiereAmanareulterioaraapronuntarii

         Amână pronun?area la data de 06.04.2023.

      4. 21.03.2023 12:00ÎncheiereincheiereAmanareinitialaapronuntarii

         Amână pronun?area la data de 30.03.2023.

      5. 07.02.2023 12:00Amână cauzaincheieredesedinta

         acordă termen în vederea sustinerii dezbaterilor.

      6. 13.12.2022 14:00Încheiereincheieredesedinta

         în vederea administrării probelor încuviinţate, acordă un nou termen de judecată.

      7. 15.11.2022 11:30Amână cauzaincheieredesedinta

         Acordă un nou termen de judecată în vederea lămuririi unor aspecte procesuale.

      8. 18.10.2022 10:00Amână cauzaincheieredesedinta

         acordă un nou termen de judecată în vederea exprimării pozi?iei procesuale a inculpatului Ungureanu Liviu.

      9. 20.09.2022 10:00Amână cauzaincheieredesedinta

         Acordă un nou termen de judecată pentru ca inculpaţii să se prezinte în vederea ascultării acestora cu privire la poziţia procesuală adoptată.

   Cai de atac (2)

   • Apel — declarata de STAN ADRIAN, STAN CARMEN JENICA, (24.04.2023)
   • Apel — declarata de STAN ADRIAN, STAN CARMEN JENICA, (21.04.2023)

Sursa: portalul instantelor de judecata (portal.just.ro / ECRIS), indexat periodic. Legatura dosar–firma se calculeaza la indexare, potrivind exact denumirile cunoscute ale firmei (inclusiv cele anterioare) cu numele partilor; cand denumirea e purtata de mai multe firme, dosarul apare doar ca potrivire probabila.